Guide pratique10 octobre 202610 min
Plan de trésorerie prévisionnel : méthode de construction pas à pas
Le plan de trésorerie est votre boussole financière. Apprenez à le construire et à l'utiliser efficacement.
Le plan de trésorerie prévisionnel projette vos encaissements et décaissements mois par mois. C'est l'outil indispensable pour anticiper les besoins de financement et éviter les mauvaises surprises.
Structure du plan
- Solde initial de trésorerie
- + Encaissements : clients, subventions, emprunts
- - Décaissements : fournisseurs, salaires, charges, remboursements
- = Solde final de trésorerie
Bonnes pratiques
- Horizon : 12 mois glissants
- Actualisation : mensuelle ou hebdomadaire si tendu
- Scénarios : optimiste, réaliste, pessimiste
- Décalages : intégrer les délais de paiement réels
À retenir
Comparez chaque mois le réalisé au prévu. Les écarts récurrents révèlent des biais à corriger dans vos prévisions.
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